按照《宁国市财政局关于开展2019年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》（财绩〔2020〕73号）的要求，宁国市财政局委托第三方对宁国市民政局2019年度部门整体支出开展了绩效评价，现将绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

根据中共宁国市委办公室、宁国市人民政府办公室关于印发《宁国市民政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（宁办发〔2019〕48号）、宁国市编制委员会办公室《关于印发宁国市民政局所属事业单位主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（宁编办〔2015〕97号）、《关于调整市民政局所属事业单位机构编制事项的通知》（宁编〔2019〕19号）等文件的规定，宁国市民政局主要职责、内设机构、人员编制情况如下：

（一）部门主要职责

1、拟订全市民政事业发展规划和相关政策措施并组织实施和监督检查。

2、会同有关部门拟订社会工作发展规划、政策措施和职业规范，推进社会人才工作队伍建设和相关志愿者队伍建设。

3、负责民政事业经费预算编制工作；指导和监督各项民政事业费的使用和管理。

4、承担依法对社会团体、民办非企业单位进行登记管理和监察责任。

5、负责城乡居民最低生活保障制度、临时救助工作组织实施；拟订社会救助相关规划、政策和标准，负责城乡社会救助体系建设。

6、负责《村民委员会组织法》和《居民委员会组织法》的贯彻实施，指导村（社区）开展以民主选举、民主决策、民主管理和民主监督为主要内容的自治活动；负责城乡社区建设工作,推进社区干部队伍建设；承办行政区划变更、地名命名更名的审核申报工作；负责全市地名管理工作，组织开展地名标准化建设和地名公共服务工程建设；负责全市行政区域界线的管理和边界争议的调处工作。

7、承担养老职能，统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作；拟订社会福利事业发展规划和相关政策、标准；指导和管理社会福利事业单位工作，推动社会化服务体系建立和发展；负责城乡社会救济、五保供养、城乡困难户定期救济、临时救济、精简退职下放职工定补以及其他特殊对象社会救济，筹集社会福利资金；贯彻落实儿童福利相关政策；承担儿童福利，孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护，农村留守儿童关爱，困境儿童保障。

8、负责全市福利彩票的管理和销售；负责福利基金管理。

9、开展慈善募捐，慈善组织认定，促进慈善事业发展，加强慈善管理。

10、负责婚姻登记、城市流浪乞讨人员救助、殡葬管理和业务指导工作；拟订相关政策措施，推进婚俗和殡葬改革。

（二）内设机构

宁国市民政局内设办公室、社会救助科、基层政权和社区建设科、区划地名办、社会福利和慈善事业促进科（养老服务科）、社会事务科（行政审批科）、社会组织管理科（社会组织管理局）。

宁国市民政局所属事业单位6个，分别为市社会福利院、市殡仪馆、市救助管理站、宁国市婚姻登记处、市社区建设管理服务中心加挂市救助申请家庭经济状况核对中心、市养老指导服务中心。

（三）人员编制

宁国市民政局核定行政编制13名，事业编制35名，聘用人员5名，共计53名。2019年末宁国市民政局在职人员共计49名，其中行政编制16名、事业编制28名，聘用人员5名。

（四）部门目标任务及规划情况

2019年度宁国市民政局重点做好农村敬老院医疗服务能力建设；继续推进养老服务体系建设；建设社会救助综合服务平台；持续推进殡葬综合改革试点和乱埋乱葬专项治理工作；成立全市社会组织联合会及孵化基地等工作。

（五）部门收支描述

1、部门年初预算情况

宁国市民政局2019年度部门预算收入总额为11,373.2397万元，其中经常收入预算拨款8,484.4062万元，缴入国库的行政事业性收费收入474.0000万元，其他收入共计2,414.8335万元，其中：事业收入210.0000万元、经营收入582.1135万元、其它1,622.7200万元。

2019年度部门预算支出总额为11,373.2397万元，后期无预算调整情况，其中基本支出1,676.7497万元，项目支出9,696.4900万元。

2、预算执行情况

（1）宁国市民政局2019年度决算支出总额为13,932.4658万元，其中：基本支出1,349.4262万元，项目支出11,762.4367万元，经营支出820.6029万元。

（2）宁国市民政局2019年度预算及预算执行数对比如下表所示：

单位：万元

项目	年初预算	追加预算	预算总额（1）	决算（2）	执行差异（1）-(2)
基本支出	1,676.7497		1,676.7497	1,349.4262	327.3235
项目支出	9,696.4900		9,696.4900	11,762.4367	-2,065.9467
经营支出	0.00		0.00	820.6029	-820.6029
合计	11,373.2397		11,373.2397	13,932.4658	-2,559.2261

3、专项资金管理情况

2019年度宁国市民政局专项资金主要用于军队移交政府的离退休人员安置、退役士兵管理教育、村级公益性公墓建设补助、居家养老服务补贴、城乡养老服务“三级”中心建设、用于社会福利的彩票公益金、重点优抚对象定补定恤等方面。宁国市民政局专项资金的管理和使用基本符合相关规定，能够按照项目实施内容、实施进度进行资金拨付，无截留、挪用等现象。

4、重点项目支出情况

宁国市民政局2019年度重点项目情况如下：

2019年度农村特困人员供养。2019年本级财政共安排特困供养资金645.63万元，中央和省级补助1,166.77万元，2019年实际支出特困供养资金1,777.73万元，年度资金使用收支差为1.91%。根据《宁国市民政专项资金管理使用暂行办法》，对资金管理使用作出了具体规定。2019年12月，宁国市又制定了《宁国市特困人员供养项目资金管理办法》，进一步规范管理特困供养项目资金。宁国市农村特困供养人员的财政补助标准是按照宣城市政府发布的农村特困供养人员的基本生活标准减去城乡居民基本养老保险和每月40元的土地收益金确定的。城乡特困人员供养基本生活和护理补贴资金按月发放，其中集中供养基本生活和护理补贴资金按月拨付至集中供养机构，分散供养人员基本生活和护理补贴资金通过惠民“一卡通”按月打卡发放。通过该项目的实施，让敬老院转型升级推进力度大；工作规范，保障标准高；同时通过广播、电视、报纸、网站、微信公众号等多种形式多渠道开展政策宣传活动。

二、部门整体支出绩效评价分析

（一）投入

1、目标设定（共8分，得8分）

宁国市民政局2019年绩效目标依据充分，符合客观实际，并将绩效目标细化分解为具体工作任务，与年初预算资金相匹配，与部门年度的工作任务相对应。

2、预算配置（共12分，得10分）

宁国市民政局核定的编制数53名（含聘用人员5名），2019年实际在职人员49名（含聘用人员5名），在职人员控制率未超过100%。

宁国市民政局2019年度的三公经费情况具体如下表所示：

单位：万元

项目	2018年 预算数（1）	2019年 预算数（2）	2019年 决算数（3）	预算增减（1）-（2）	执行差异（2）-（3）
因公出国（境）费
公务接待费	16.34	9.7900	6.7076	6.55	3.0824
公务用车购置及运行费	17.32	12.8600	6.8570	4.46	6.003
小计	33.66	22.6500	13.5645	11.01	9.0855

综合上表，宁国市民政局2019年的三公经费预算相较2018年下降11.01万元，三公经费变动率为-32.71%。

2019年宁国市民政局重点项目预算安排6,950.78万元，占2019年预算项目总支出9,696.4900万元的71.68%。根据评分标准，该项指标扣2分。

（二）过程

1、预算执行（共15分，得12分）

2019年度宁国市民政局年初预算11,373.2397万元，后期无预算调整，决算支出总额为13,932.4658万元，预算完成率122.50%。

本年度决算结转和结余资金为638.5594万元，小于上年度决算结转和结余673.4250万元。该项指标扣1分。

2019年度宁国市民政局的公用经费预算总额为441.6332万元，2019年度平均在职人员49人，人均9.013万元/人。2019年度公用经费实际支出额为446.2479万元，人均9.1071万元/人，实际支出超出预算总额4.6147万元，人均超出0.0941万元/人，公用经费控制率为101.04%。该项指标扣1分。

2019年度宁国市民政局三公经费的实际支出13.5645万元，比预算金额减少9.0855万元。三公经费控制率为59.89%。

2019年度宁国市民政局政府采购支出总额1,385.5111万元，2019年政府采购预算数为1,858.7500万元，政府采购执行率74.54%。根据评分标准，该项指标扣1分。

2、预算管理（共15分，得15分）

2019年宁国市民政局制定《宁国市特困人员供养项目资金管理办法》、《宁国市社会养老服务体系建设实施办法》、《宁国市养老院服务质量建设2019年专项行动方案》等文件，包含了财务管理制度、预算资金管理、项目资金管理等相关制度，资金使用合规，预决算信息公开及时，严格执行政府购买服务相关规定，财务信息资料真实、完整、准确。

3、资产管理（共10分，得9分）

宁国市民政局资产管理制度健全。

宁国市民政局资产保存较完整、使用合规、资产配置较为合理，资产账务管理基本符合政府会计制度规定，但存在报废、毁损等资产未及时进行账务处理，存在账实不符现象。根据评分标准，该项指标扣1分。

（三）产出

1、职责履行(共15分，得15分)

2019年度，宁国市民政局有条不紊的开展了扫黑除恶工作，规范运行社会组织登记工作，对孤儿及事实无人抚养儿童实行动态管理，应保尽保，社会事务工作正常运转。同时，深入推进骨灰集中安葬；完善机制，社会救助制度无缝衔接；创新机制，扎实开展基层政权建设。

（四）效果

1、履职效益（共25分，得25分）

2019年度，宁国市民政局通过各项目的实施，得到了社会各界和受救助群众好评；对贫困老年人生活状况改善和生活质量提高的作用明显；积极推动养老事业发展，对全社会弘扬敬老、养老、助老优良传统的作用明显。取得了良好的经济效益和社会效益。

2019年度受“利奇马”台风影响，全市11个乡镇共计37处农村公益性公墓及附属设施受到不同程度损毁，宁国市民政局积极组织各地及时对村级公墓道路及基础设施进行抢修，保证了公墓正常使用。同时，持续开展老坟综合整治，加快推进移风易俗改革。进一步加强乡村公益性公墓管理。上述民政工作的实施，对环境改善产生了良好的生态效益。

宁国市民政局服务对象对宁国市民政局2019年的整体工作情况评为满意。

本次绩效评价工作，宁国市民政局安排专人负责联系协调，资料准备齐全，材料报送及时、真实、准确。

（五）评价结果

根据《部门整体支出绩效评价指标体系》对评价内容进行量化考核，评价计分采取百分制，评价结果分为优、良、中、差四个等级，具体分值与等级对应情况如下：

等 级	优	良	中	差
分 值	≥85	<85，≥75	<75，≥60	<60

宁国市民政局2019年度部门整体支出绩效评价总得分为94分，评价结果为优。

三、存在的问题

（一）宁国市民政局2019年度年初预算11,373.2397万元，2019年度决算总额13,932.4658万元，预算编制尚欠科学性、合理性。

（二）2019年度公用经费实际支出超过预算金额。