根据宁国市财政局《关于开展2020年度绩效自评和部门评价工作的通知》（财绩【2021】97号文件）要求，我局对2020年度四好农村路项目实施情况开展绩效自我评价，对支出情况填报了绩效自评表，现将支出绩效自评情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况。

项目背景：农村公路是保障农民群众生产生活的基本条件，是社会主义新农村建设的重要支撑。党的十八大以来，习近平总书记多次就农村公路发展作出重要指示，在充分肯定农村公路建设成绩的同时，要进一步把农村公路建好、管好、护好、运营好，逐步消除制约农村发展的交通瓶颈，为广大农民脱贫致富奔小康提供更好的保障。根据交通运输部印发《关于推进“四好农村路”建设的意见》，在全国组织开展以建好、管好、护好、运营好农村公路为主要内容的“四好农村路”建设，到2020年，全国乡镇和建制村全部通硬化路，养护经费全部纳入财政预算，具备条件的建制村全部通客车，基本建成覆盖县、乡、村三级农村物流网络，实现“建好、管好、护好、运营好”农村公路的总目标。

主要内容及实施情况：根据安徽省交通运输厅《关于印发大力推进“四好农村路”建设配套四个实施方案的通知》（皖交办〔2018〕79号）、《安徽省农村公路扩面延伸工程建设计划管理办法》（皖交规划〔2018〕162号）、宁国市人民政府关于印发《宁国市推进四好农村路建设实施意见的通知》（宁政办〔2018〕4号）、《关于印发宁国市全面推行公路路长制实施方案的通知》（宁政办秘办〔2018〕240号）等相关文件，我市积极开展四好农村路建设。四好农村路建设为省级民生工程，分为建设、管理、养护、和运营四个方面。具体为建设方面包括农村公路扩面延伸工程建设92公里、农村公路危桥改造加固42座(其中省补计划8座)、农村公路安全防护工程建设130.7公里；管理方面就是全面实行四好农村路路长制，全市农村公路路长制专管员共103个；养护方面分为四好农村路日常养护费用、四好农村路养护工程配套资金、农村公路日常养护资金（汪港路），其中完成四好农村路日常养护2463.56公里，完成四好农村路养护工程里程52.8公里；运营主要是推进城乡客运一体化建设，当年预算未安排资金。

资金投入和使用情况：年初预算批复共安排资金6857.73万元，其中2020年农村公路扩面延伸工程5035万元、农村公路危桥改造加固工程130万元、农村公路安全防护工程714.7万元、四好农村路路长制经费36.43万元、四好农村路日常养护费用618.9万元、2020年四好农村路养护工程配套资金272.7万元、农村公路日常养护资金（汪港路）50万元，已使用1510.01万元。已使用资金5357.13万元，其中2020年农村公路扩面延伸工程3581.4万元、农村公路危桥改造加固工程130万元、农村公路安全防护工程667.7万元、四好农村路路长制经费36.43万元、四好农村路日常养护费用618.9万元、2020年四好农村路养护工程配套资金272.7万元、农村公路日常养护资金（汪港路）50万元。

（二）项目绩效目标。

总体目标：为全面贯彻习近平总书记就农村公路发展作出重要指示，要进一步把农村公路建好、管好、护好、运营好的要求，交通运输部印发了《关于推进“四好农村路”建设的意见》，在全国组织开展以建好、管好、护好、运营好农村公路为主要内容的“四好农村路”建设。

阶段性目标：完成四好农村路建设中的农村公路扩面延伸工程建设92公里、农村公路危桥改造加固42座(其中省补计划8座)、农村公路安全防护工程建设130.7公里。完成103个路长制专管员经费考核发放，抓好四好农村路管理工作。完成四好农村路2463.56公里日常养护工作，完成建好52.8公里四好农村路养护工程。根据政府财力，逐步推进城乡客运一体化建设。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：为强化部门预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，通过运用一定的量化指标及评价标准，对单位年初所确定的四好农村路绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行综合性评价，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，为今后编制预算、申报绩效目标、优化财政支出结构、提高公共服务水平提供决策参考和依据。

对象和范围：宁国市交通运输局2020年度四好农村路项目资金安排、资金使用和绩效管理情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

根据绩效评价管理办法的相关规定，本次绩效评价遵循科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则、绩效相关原则等。

2、评价指标体系

按照宁国市财政局《关于开展2020年度绩效自评和部门评价工作的通知》（财绩【2021】97号文件）要求，本次项目支出绩效指标体系主要分为4个一级指标，分别为：项目预算执行情况10分，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分。一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值，共计100分。

具体评价体系详见附件：交通运输局2020年度四好农村路支出绩效自评表。

3、评价方法

评价从项目的完成率、完成时效、项目质量、成本控制、群众满意度等方面进行量化、具体分析，作出总体性评价。

4、绩效评价标准

本次绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，最终得分由各级评价指标得分加总形成。根据最终得分将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

（三）绩效评价工作过程。

根据财政绩效评价要求，由局分管领导主抓，局财务科牵头，相关科室参与配合，统一安排部署2020年度四好农村路费用绩效评价工作。在评价过程中，由各部门梳理四好农村路涉及各项工作的完成情况，制定项目支出绩效评价指标，汇总分析单位项目支出绩效情况，明确项目在预算执行过程中存在的问题，提出整改措施并抓好落实。同时由局财务科填写《项目支出绩效自评表》进行自评，开展绩效评价，撰写绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论

通过绩效自评，四好农村路费用项目支出绩效自评分别为97.1分，按设定的评定标准，评定等级为“优”。

评分表具体详见《2020年度四好农村路费用支出绩效自评表》。

（二）绩效目标实现情况

通过绩效自评，总体来看，项目运行成效良好，也有项目部分指标未达到预期绩效，其余项目均已完成绩效目标，具体为：

四好农村路费用6857.73万元：截至2020年12月31日此项目资金支付5357.17万元。该项目完成四好农村路建设中的农村公路扩面延伸工程建设92公里、农村公路危桥改造加固42座(其中省补计划8座)、农村公路安全防护工程建设130.7公里。完成103个路长制专管员经费考核发放，抓好四好农村路管理工作。完成四好农村路2463.56公里日常养护工作，完成建好52.8公里四好农村路养护工程。因建设类资金按工程进度支付，因此工程完工后，项目未能及时交验或未完成工程造价审计，影响资金支付。其他指标均已完成。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

宁国市交通运输局能够在上年末编制上报2020年四好农村路费用项目预算申报表，并经财政预算批复，项目资金已全部下达，按计划及时实施相关项目。从综合评价来看，项目立项依据充分，均设定了项目绩效目标，对资金配置方面均有明确的测算依据，整体情况良好。

（二）项目过程情况。

从整体评价来看，宁国市交通运输局建立了相关的管理制度，并通过管理制度进行了明确的权责划分。项目严格管理，对达到招投标要求的，按国家相关规定进行了招投标，及时签订合同，按合同约定实施项目。没有达到招投标权限的，由本单位自行组织实施，完善相关程序。项目资金专款专用，严格拨付审批程序，资金使用规范，会计核算结果真实、准确，自评过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

（三）项目产出情况。

从项目产出评价情况来看，基本完成产出目标，较好完成了四好农村路设定的目标。从自评结果来看，仅有四好农村路费用中的扩面延伸工程、生命安全防护工程资金支付使用，未能全部完成产出绩效指标。

（四）项目效益情况。

1、项目成本（预算）控制情况。

项目根据年初预算批复，按照项目推进情况申请资金下达，截至2020年12月31日，项目资金到位6857.73万元，已支出5357.13万元，项目资金执行率为78.1%，项目运行成本均在可控制范围内。

2、项目完成质量。

通过比较分析，所涉及的项目均不同程度地完成了相应的项目绩效目标。但部分项目因受项目计划、时间等客观原因的影响，预算绩效指标执行率离项目绩效目标还有一定差距，但总体完成质量还是比较高的。

3、项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度。

宁国市交通运输局有序推进四好农村路的项目建设，年末基本完成各项任务，初步实现了预期目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响。

通过四好农村路项目的实施，保障了农村公路安全畅通，提升了公路形象，美化了农村居住环境等，推动全市交通运输事业可持续发展。

五、主要经验及做法

首先强化了项目申报的预算编制，尽可能科学细致完整，确保年初所有申报项目给予批复。在项目实施过程中，加强项目的运行监管，确保达到有关预算绩效评价工作的相关要求。

其次各项目资金使用均通过财政一体化实行国库集中支付，保证财政部门及时监控单位的资金使用情况，确保项目预算资金使用的安全性、合法性和合规性。

最后规范项目资金的支付程序，对资金支出依法依规依序，做到专款专用，确保项目资金规范使用。

六、存在问题及原因分析

1、部分项目资金支付进度没有达到要求，项目支出执行数不够理想，导致项目支出绩效评价扣分，影响项目评价结果。

2、缺乏绩效评价专业人才，现有绩效自评工作基本由财务人员实施并完成，由于预算绩效管理的专业性、复杂性等特性，财务人员业务水平尚不能满足绩效管理工作要求，导致绩效目标编制不理想，预算绩效自评质量不高。

七、有关建议

1、各单位应坚持“先有预算、后有支出，没有预算不得支出”原则，根据年度内单位可预见的工作任务，科学合理组织编制部门预算。同时在编制项目绩效目标时，将任务细化分解为具体的绩效目标，并尽量制定清晰、可衡量的绩效指标，切实推动绩效目标任务的顺利完成。

2、增强绩效管理意识，高质量抓好预算绩效评价工作，对项目多资金量大的单位可内设专门的绩效评价科室，明确专人负责，彻底解决缺乏绩效评价专业人才现象。

3、不断加强单位预算绩效评价人员的培训，提升绩效评价人员的业务水平，提高部门预算绩效自评的质量。

2021年4月20日