一、关于预算编制不够完整问题

审计指出：一是2019年未将辖区内工业用地土地出让金9903.98万元及城市基础设施配套费2304.4万元收支纳入预算管理，2019年未编制服务类及工程内采购预算；二是预算调整以部门为单位，未细化至项目，不利于项目目标及绩效的考评。

整改情况：宁国开发区管委会在编制2020年项目预算时，已将项目上报并纳入收支预算，同时严格按照《预算法》要求，所有政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

二、关于制度制定及执行不规范问题

审计指出：少数工程的工程签证会作为工程结算审计的依据，不符合《建设工程质量管理条例》相关规定，如槽坊路向北延伸段工程建设程序倒置，竣工验收价84.01万元，后通过专题会议签证，增加造价26.82万元，再次通过主任办公会研究同意。

整改情况：今后工程项目将严格按照《建设工程质量管理条例》规定执行，进一步纠正签证会与竣工验收时序倒置问题，所有工程项目先组织签证会，再组织竣工验收。涉及重大变更项目，履行变更程序后实施。

三、关于财政资金管理不到位问题

审计指出：一是少数非税收入未及时缴库，如利息收入20.18万元、公租房租金收入198.17万元、保障房租金收入10.58万元，二是公务卡结算制度执行不到位，存在将支出资金转至经办员个人账户支付现象。

整改情况：2020年，管委会已将非税收入及时缴库。

针对二级机构存在公务卡结算制度执行不到位现象，开发区管委会组织各部门进行自查，对各局室财务经办人员开展财务管理业务培训，学习财务管理及推进公务卡结算相关文件。严格按照市财政局等四部门《关于进一步加强公务卡使用与管理》规定使用公务卡结算。

四、关于内控管理不规范问题

审计指出：一是少数工程合同条款约定不全面且过于笼统，如汉扬精密机械有限公司用电线路工程设计合同；二是食堂管理不规范，未健全食堂管理相关制度，岗位设置不合理，食堂采购无人员复核采购价格，出入库管理不规范。

整改情况：2020年5月，对前期工程设计合同管理不规范情况进行了自查，并在此基础上对设计合同中违约责任的约定条款进行了修改完善，明确为：“乙方对设计文件出现的遗漏或错误负责修改或补充。由于乙方设计错误造成工程质量事故损失，乙方除负责采取补救措施外，应免收受损失部分的设计费，并根据国家法定权威机构认定的损失程度向甲方支付赔偿金，赔偿金数额由双方商定为实际损失的1%”。

2020年研究制定了《宁国经开区（港口产业园）管委会食堂管理制度》（宁开发管〔2020〕123号），一方面成立食堂监督管理小组，进一步加强物品采购的出入库监督，同时在采购质量上发挥食堂监督员职能，加强对物品的质量、安全监督。另一方面，进一步明确采购、入库、出库、销售等环节的双签名要求，避免不相容岗位缺少监督；对采购物品信息进行定期公开接受职工监督，促进食堂管理水平不断提升。

五、关于项目管理不到位方面

审计指出：北二东路延伸段工程前期准备不充分，在不具备开工条件的情况下提前开工，导致投资增加392.35万元。

整改情况：一是开发区管委会根据自身实际情况对接市国土部门解决土地保障问题，加快相关土地手续的申报及审批，并按照规定程序办理施工许可证后方可准予施工；二是完善各项规章制度，建立完善工程管理各项规章制度，规范促进建设工作。三是强化制度执行。严格落实上级文件和市政府关于工程变更的管理办法及开发区建立的各项管理办法，所有项目变更前需进行充分论证，并经相关会议研究后实施，否则不予变更。

六、关于工程管理方面问题

审计指出：一是部分建设工程竣工验收后长期未决算；二是部分工程未按要求签证；三是少数工程建设程序不规范。

整改情况：一是开发区管委会已全面梳理经开区所有已竣工验收但长期未结算的工程项目，力争全部完成竣工结算程序。同时建设局具体负责，修订现行的施工合同文本，增加工程竣工验收后办理结算的时限要求和违约责任等条款，今后新建工程项目按照新的合同文本执行。

二是部分工程未按要求签证问题。监督监理单位做好投资及签证管理工作，在月度监理例会上确认当月签证事项并及时签证，杜绝签证不及时、不完善现象发生。

三是少数工程建设程序不规范问题。针对施工许可证办理滞后问题，重大项目开发区向市政府及数据资源局报告，争取容缺办理临时施工许可。项目筹划征求国土、规划部门意见，相关手续不全的暂不启动项目建设。