根据《关于开展2019年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》(财绩〔2020〕73号)文件要求，宁国经济技术开发区管理委员会对2019年开发区管理委员会整体支出进行预算绩效评价，具体情况如下：

一、部门概况

宁国经济技术开发区管理委员会设办公室、财政局、建设局、国土局、港口产业园区、党群工作部、综合执法局、纪检办公室、总工会、武装部、经济发展局、社会事业局、投资服务中心、安全生产与监督管理局、规划局、房屋征收管理办公室、法制办公室、招标采购办公室共18个局室。负责经开区管委会人事调动、经济发展、财务收支、城市建设、综合执法、综合协调、检查督促等各项工作。

经开区管委会2019年底工作人员188人，其中行政编制48人，事业编制70人，聘用人员70人。

经开区管委会收支描述：经开区管委会预算总额为111820.7万元，其中年初一般公共预算71820.7万元，基金预算安排40000万元，预算调整后预算总额为126059.11万元，其中：一般公共预算数额59928.11万元，基金预算66131万元。实际预算执行一般公共预算59925.7万元，基金预算66129.82万元。2019年全年预算完成126055.52万元，预算完成率99.99%，基本全额完成预算。

部门目标实现情况主要分为三类：

一是本年预算配置控制较好，严格按预算执行；支出总额控制在预算总额以内。

二是资金使用效益高。表现在：1、保障了职工工资，津补贴等及时足额发放，没有出现拖欠职工工资、各项费用等现象；2、保障了各项工作的正常运转，资金支付正常；3、财政供养人员控制较好；4、资金使用无虚列支出及随意使用现象，无大额现金支付现象。

三是资金使用社会效益好。保障了经开区各项工作的顺利进行；完成了市委、政府交办的一系列工作。

二、评价工作开展

（一）绩效评价实施过程情况

评价方法：

本单位主要参考《宁国市市直部门整体支出绩效评价体系和提纲》(附件2)中的指标体系。该体系从投入、过程、产出、效果四个方面涵盖目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等28项评价指标，将完成实绩与目标值逐一比对，综合评分采用加和法，具体为先根据三级指标的评分标准得出各项评价标准分值再简单相加。单项指标计算及评价方法包括:因素分析法、综合比较法、公众评判法、成本效益分析法、最低成本法等。

工作程序：

根据《关于开展2019年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》，我单位成立了绩效评价工作领导小组，并组织开展绩效评价工作。具体流程和评价方法如下:

1、评价小组采取查账、座谈等方式了解部门基本情况，查阅2019年预算编制及资金使用情况，并相应检查与核实基本支出、项目支出有关总账、明细账，进一步明确经开区管委会资金投入、预算执行和管理情况；

2、收集管委会财务与业务管理等相关资料，明确为实现整体支出和项目支出绩效目标所制定的制度以及采取的工作措施；

3、了解管委会固定资产管理制度，对评价年度新增固定资产进行实地盘点，对报废、损坏的固定资产查看是否已下账，以反映管委会固定资产管理水平和使用；

4、了解管委会整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的设定情况，考察管委会职责履行情况及效果；

5、总结评价结论，归纳问题，分析原因，提出对策，形成经开区管委会整体支出绩效评价报告书。

（二）绩效评价整体结果概况

2019年，经开区管委会积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，管委会整体支出管理水平得到提升。根据整体支出绩效评价指标体系，经开区管委会2019年度评价得分为92分。经开区管委会整体支出绩效情况如下：

1、目标设定（8分）。经开区管委会所设置的整体绩效目标依据符合客观实际，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合开发区“三定”方案确定的职责，符合开发区制定的中长期实施规划。绩效指标清晰、细化、可衡量；

2、预算配置（12分）。在职人数大于编制人数，在职人员控制率超过100%。主要是因为在职人数为在编人数加聘用人员，故在职人员控制率大于100%。经开区管委会2019年“三公经费”年初预算164.3万元，2018年“三公经费”年初预算112.5万元，因此2019年“三公经费”变动率=（164.3-112.5）/112.5*100%=46%。

3、预算执行（14分）。经开区管委会预算总额为111820.7万元，其中年初一般公共预算71820.7万元，基金预算安排40000万元，预算调整后预算总额为126059.11万元，其中：一般公共预算数额59928.11万元，基金预算66131万元。实际预算执行一般公共预算59925.7万元，基金预算66129.82万元。2019年全年预算完成126055.52万元。因此：

①预算完成率为99.99%，2019年预算基本全额完成;

②预算调增14238.41万元，预算调整率为12.73%，根据实际情况调减经开区管委会预算；

③经开区管委会年度无结转结余，结转结余率0，表明管委会资金使用充分；

④2019年经开区管委会实际支出公用经费2762.46万，预算安排公用经费总额2821万，公用经费控制率为97.92%，反映出经开区管委会对机构运转成本的实际控制程度高；

⑤管委会“三公经费”预算安排数为164.3万，实际支出108.5万，“三公经费”控制率为66.04%，说明管委会2019年度严格控制了“三公经费”，但与年初预算差距较大，应提高预算编制精度；

⑥政府采购预算1042万，实际政府采购金额为938万，政府采购执行率为90%，经开区管委会采购预算基本完成，实际开支比预算节省104万；

4、预算管理（12分）。经开区管委会管理制度基本健全，已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等，并且能有效执行；资金使用合规，符合法律法规的规定，符合管委会预算批复的用途，资金拨付有完整的审批程序和手续，项目重大开支都经过评估论证及履行采购程序；预决算信息能按规定内容和规定时限公开；项目服务支出严格执行了政府购买服务程序，以此反映出政府购买服务的规范性；财务信息资料真实、准确、完整。

5、资产管理（10分）。经开区管委会已制定资产管理制度并能有效执行，管理制度健全；资产保存完整、配置合理、处置规范、账务合规、账实相符，资产管理安全性高；所有固定资产总额为654.1万，实际在用固定资产总额654.1万，因此固定资产利用率为100%，全部投入使用，没有浪费或者闲置现象。

6、履行职责（14分）。经开区管委会能及时有效的完成计划工作，且实际完成的工作数达到管委会绩效目标要求的工作任务数，重点工作实际完成数与交办数一致，均已办理落实。

7、履职效益（22分）。预算支出项目的实施，促进了行业生产能力增长，带动行业经济效益增长，有效提高了劳动效率，节约了成本费用，降低了损耗，从而提高了生产效益，明显促进了行业精神文明建设；管委会履职明显提高城乡居民生活水平，满足了人们日益增长的物质与文化生活需求，促进了劳动人民的身心健康，获得社会公众的好评；单位的形象得到了大大提升了，增强了单位影响力。绿色、节能环保新技术的应用和推广，明显带动各环节的节能减排，提升了人民生活质量，具有一定的环境效益；

预算编制和执行情况：经开区管委会预算总额为111820.7万元，其中年初一般公共预算71820.7万元，基金预算安排40000万元，预算调整后预算总额为126059.11万元，其中：一般公共预算数额59928.11万元，基金预算66131万元。实际预算执行一般公共预算59925.7万元，基金预算66129.82万元。2019年全年预算执行完成126055.52万元。

节能降耗情况：2018年水费41.82万元，2019年水费37.54万元，同比减少10.23%，2018年电费388.23万元，2019年电费373.88万元，同比减少0.36%。

（三）三公经费控制情况

1. 2019年“三公经费”预算情况

经开区管委会2019年“三公经费”预算（控制数）金额为164.3万元，其中公务接待费132.8万元，公车运行维护费12.5万元，因公出国（境）费19万元。

2．“三公经费”预算执行情况

2019年度“三公经费”支出决算为108.55万元，完成预算的66.04%，其中：因公出国（境）费支出决算为8.62万元，完成预算的45%；公务用车购置及运行费支出决算为20.91万元，超出预算67.2%；公务接待费支出决算为79.02万元，完成预算的59.5%。

3．“三公经费”与上年对比情况（单位：万元）

从上表反映，本年“三公经费”较上年有较大幅度上涨，上涨金额为36.87万元，较上年增长87.47%。原因主要有两点：1、2019年机构改革增加了诸多二级机构，如综合执法局、法制办公室、安全生产监督管理局等，公务接待费大幅增加；2、巡查组要求建投公司名下的6辆公车（实际为管委会使用）过户到管委会名下，因此自2019年开始，管委会增加了公务用车运行维护费。

三、经开区管委会整体支出绩效评价分析

（一）投入情况分析

经开区管委会绩效评价工作领导小组及时组织开展本单位2019年度绩效评价工作。评价小组检查基本支出、项目支出有关帐目，收集整理支出相关资料，合理分析相关材料，形成绩效自评结论。经开区管委会年初预算总额为111820.7万元，其中：一般公共预算71820.7万元，基金预算40000万元，根据开发区实际运营需要，对预算进行调整，调整后预算总额为126059.11万元，一般公共预算调减11892.59万元，基金预算调增26131万元。2019年全年预算完成126055.52万元，主要用于开发区建设及工作经费，完成预算的99.99%。

（二）执行管理情况分析

1、资金执行进度：经经开区管委会预算调整后预算总额为126059.11万元，其中：一般公共预算数额59928.11万元，基金预算66131万元。实际预算执行一般公共预算59925.7万元，基金预算66129.82万元。2019年全年预算执行完成126055.52万元。其中一般公共预算中大额的有工资福利支出2501.32万，因单位人数增加，较上年有所增长；商品和服务支出总计2762.46万；资本性支出50941.4万元；基金支出66129.82万元；资本性支出及基金支出主要集中在征迁资金、建设资金等方面。

2、调整情况：人员工资福利支出提高，2019年管委会工资福利支出共计2501万。主要原因：一是单位工资标准调整,相应增加年终一次性奖金支出；二是奖金计发基数扩大，相应增加奖金支出；基金支出增加，2018年未安排基金预算，故无基金支出，2019年增加6个多亿的基金支出。

3、成本控制情况：2019年管委会商品和服务支出总计2762.46万，其中支出占比最高的4项为：委托业务费1041万，占37.6%；电费支出373.88万，占比13.54%；劳务费支出213.29万，占比7.72%；税金及附加170.57万，占比6.17%；2018年管委会商品和服务支出4066万，同比减少32个百分点，反映出经开区管委会在勤俭节约、省去不必要开支方面做出了很多努力，也取得了明显的成效。

4、项目完成进度情况：2019年，开发区规上工业总产值同比增长12.2%；固定资产投资91.9亿元，同比增长2.5%。1-11月进出口总额3.8亿美元，下降14.8%；实际利用外资3.36亿美元，增长7.7%。基地预计全年完成规上工业总产值282.58亿元，同比增长21.29%；完成税收10.9亿元，同比增长1.9%；完成固定资产投资41.8亿元，同比增长11.5%。

在省重大新兴产业基地2018年度评估中，等次为B档，奖励资金3000万元。目前，基地目录库共有规模以上企业184家，其中高新技术企业83家（2019年新增9家）。开展2017年度基地智能制造项目验收工作及2018年度智能制造认定评审工作，按程序拨付资金850万元；开展基地2018年度重大项目建设补助审核工作，将按程序拨付补助资金1100余万元；完成基地2017年度专项资金支出绩效评价报告编制工作；完成《宣城宁国核心基础零部件产业集聚发展基地新三年（2019-2021年）建设规划》编制及评审汇报工作。

（三）支出绩效情况分析

2019年全年预算完成126055.52万元。其中：一般公共预算数额59928.11万元，基金预算66131万元。基本用于预算直接拨款、征迁和建设、基金支出等方面。另外，工资福利支出2501.32万，商品和服务支出总计2762.46万，预算完成度高，社会效益明显，提高了城乡居民生活水平，满足了人们日益增长的物质与文化生活需求，提高了劳动生产率，促进了行业生产能力增长，同时带动了行业经济效益增长。

四、存在问题

（一）项目支出资金使用率还不够高。原因是对预算资金支出进度跟踪不够，部分业务工作开展时间较晚，未能在当年度及时形成支出。

（二）绩效目标的编制工作还不够完善。在年初编制绩效目标时有许多不确定因素，来年有什么的新的工作任务要求，以及资金是否能够到位都影响到绩效目标的编制工作。

五、整改措施或建议

（一）加快支出进度方面。加强资金使用进度，提高资金使用率。

（二）针对目前绩效目标偏定性的问题，今后应加强对预算绩效目标管理的学习，逐步树立以绩效目标为导向的管理理念，在申请预算时即明确细化、量化的目标，以清晰掌握年度工作目标和方向，在目标的约束下开展工作。

（三）加强业务学习，加大宣传力度。组织相关业务科室人员认真学习，充分认识支出绩效评价的重要性和必要性。