一、2017年1-8月份预算执行情况

  （一）公共财政预算执行情况

   1、收入情况

  （1）税收收入完成情况

  2017年度全镇税收收入预算为32014万元，1-8月份完成税收收入19250万元，比上年同期增收3099万元，同比增长19%，完成年初预算的60%。

  分部门看:地税部门完成10918万元，比上年同期增收737万元，同比增长7%；国税部门完成8332万元，比上年同期增收2362万元，同比增长39%。

  （2）财政可用财力完成情况

  2017年度全镇可用财力预算为11105万元，1-8月份实现可用财力为5476万元，占年初预算的49%，主要为：乡镇转移支付收入2583万元；税收超收分成收入600万元；非税收入（利息收入）8万元；上年结余资金1200万元；园区补助村级经济发展基金310万元；上级部门补助收入172万元；农村环境卫生补助70万元；校车补助10万元；其它收入515万元（暂用）；规范性津补贴8万元。

  2、支出情况

  2017年度全镇年初公共支出预算为11105万元，1-8月份实际支出为5449万元,占年初预算的49%，分科目如下：

  一般公共服务支出532万元,占年初预算的45%。

  国防支出7万元,占年初预算的70%。

  公共安全支出90万元,占年初预算的77%。

  教育支出1804万元,占年初预算的67%。

  文化体育与传媒支出56万元,占年初预算的84%。

  社会保障和就业支出375万元,占年初预算的86%。

  医疗卫生与计划生育支出55万元,占年初预算的51%。

  节能环保支出172万元,占年初预算的38%。

  城乡社区支出1156万元,占年初预算的32%。

  农林水支出1130万元,占年初预算的52%。

  住房保障支出59万元,占年初预算的57%。

  其它支出13万元,占年初预算的26%。

  （二）政府性基金收支完成情况

  1、收入情况

  2017年度全镇年初政府性基金收入预算为693万元，1-8月份完成政府性基金收入393万元，占年初预算的57%，主要为：上年度结余基金393万元。

  2、支出情况

  2017年度全镇年初政府性基金支出预算为693万元，1-8月份支出155万元，占年初预算的22%，主要为：教育投入49万元；水利基金支出106万元。

  （三）预算执行情况回顾

  1、坚持依法征管，增强财政综合保障力

  深化征管举措，坚持收支并重，确保财政综合保障能力。一是按照“内培外引”的方针，加强对重点企业、新型产业税源的关注和跟踪监控，深入推行“营改增”税收改革工作，加大对潜在税源、零散税源的管理和培植力度，不断提高征管质量和水平。二是加大税收招商工作，通过税收优惠政策的宣传，加大总部经济、交通运输业税收引进工作，确保完成年度任务。三是充分发挥财政资金的导向、杠杆作用，综合运用财政贴息、补贴、奖励等多种措施，助推企业转型升级和科技创新。

  2、规范制度管理，推进财政改革创新

  严格落实中央八项规定,科学统筹各项财政支出，完善预算执行动态监督机制，有力保障各项工作顺利开展。一是严控预算执行和监督。依照《预算法》、《会计法》及相关的财务规则和制度，规范预算编制，强化预算的监督和执行，努力做到“无预算不支出”，提高资金使用效益。1-8月份六项经费同比下降8%。二是规范财务管理及报账流程。成立会计核算中心，按照“收费统一管理、财务统一核算、会计统一派遣”的原则，将镇村两级财务均纳入会计核算中心统一核算，同时加强报账员业务素质培训，严格根据财务报账流程进行账务报销，进一步规范财务支出。三是规范限额以下政府采购。结合自身实际，采取网上公开征集的方式建立了港口镇市政、园林绿化、招标代理等7个限额以下备选库，进一步规范了我镇限额以下政府采购的工程、货物及服务类等交易活动。

  3、调整优化支出，持续增进民生福祉

  调整优化财政支出结构，从严从紧控制一般性支出，将更多的财力用于保障和改善民生。一是认真落实各项惠农政策。1-8月份通过惠民工程“一卡通”发放惠农补贴资金882万元，涉及补贴项目17项，农户11897户，严格按照“公开、透明、方便、高效”的原则规范操作，确保了补助资金及时足额发放到补助对象手中。二是加大民生领域投入力度。1-8月份投入146万元用于项目规划类支出；投入888万元用于集镇建设；投入627万元用于特色小镇建设；投入96万元用于建设6个一事一议村级公益事业财政奖补项目；投入村级集体发展基金300万元，积极推进农村基础设施建设；投入169万元用于农村环境卫生整治,有效改善农村居住环境；完成六个农作物品种的政策性农业保险投保任务，投保面积达56334亩。

  二、2017年下半年预算调整

  2017年港口镇预算总体运行平稳，但受到经济下行的影响，一般预算收入较去年同期发生一定的变化，收入规模的变化直接影响到可用财力，随着各项建设的开展，财政支出也发生了变化，根据《预算法》规定，本着“量入为出，收支平衡”的原则，需调整2017年度预算。

  财政收入方面，增速将放缓，主要为减税降费政策效应显现，预计下半年效应释放将会带来更多企业享受减负红利，但同时也将进一步造成可用财力减少。

  财政支出方面，从预算收入完成情况看，进度缓慢，暂未达年初预判，公共预算保障能力有限，且建设资金筹集压力加大，收支矛盾凸显。

  （一）全年预计可用财力完成情况

  全年预计可用财力预算为10575万元，同年初预算减收530万元，主要为：乡镇转移支付收入3942万元；税收超收分成收入1500万元；美好乡村市级补助资金200万元；非税收入15万元；上年结余资金1200万元；园区补助资金1000万元；园区补助村级集体发展资金620万元；上级部门补助资金202万元；农村环境卫生补助142万元；校车补助16万元；太平村村级集体发展基金100万元；山门小海螺搬迁补助资金330万元；土地复垦补助资金500万元；山门办事处补助资金300万元；市政府入股资金500万元。

  （二）支出预算调整

  受年度可用财力暂未达年初预判的影响，弥补支出缺口的预期短期内难以实现，根据重点项目的推进情况，将支出预算调整如下：

  1、一般公共服务支出的部门运行费用调减65万元。

  2、文化体育与传媒支出的部门运行费用调减4万元。

  3、社会保障和就业支出的部门运行费用调减20万元。

  4、城乡社区支出的集镇基础设施建设调减1361万元。

  5、农林水支出的特色小镇建设调增920万元。

  三、下一步工作及打算

  1、坚持抓好收入预期管理。一是加强财政收入形势研判和征缴管理，避免收入大起大落，做到应收尽收。二是进一步完善协税护税机制，积极运用综合治税信息系统，提高综合治税效率，提高财政收入质量。

  2、坚持抓好支出预算执行。一是不断调优支出结构，严控部门预算追加事项，积极盘活财政存量资金，发挥资金使用效益，缓解支出矛盾。二是进一步加快支出预算执行，严格结转结余资金管理，避免形成新的结转结余。

  3、坚持抓好重点工作落实。一是严格落实各项结构性减税和普遍性降费政策，进一步减轻企业税费负担。二是继续将支出重点向民生领域倾斜，优先保工资、保运转、保民生、保重点工程。三是进一步强化财政监督检查，开展部门预算执行情况、资金使用情况的监督检查，制定财政专项资金管理办法及流程，强化资金安全。