主任，各位副主任：

受宁国市人民政府委托，现将2020年本级预算执行审计中发现问题的整改情况报告如下：

一、审计整改工作开展情况

2021年8月10日，市十六届人大常委会第三十四次会议审议通过了《关于2020年市本级预算执行和其他财政收支审计情况的工作报告》，出具了《市人大常委会关于宁国市2020年度审计工作报告和2021年上半年预算执行情况报告的审议意见》，要求“切实履行好审计监督职能，坚持问题导向,强化审计整改力度，督促被审单位及时整改审计工作报告指出的问题”。

市政府高度重视审计查出问题整改工作，听取关于2020年市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的汇报，部署推进具体整改工作，要求各涉审单位压实整改责任，制定具体的整改计划和措施，把整改工作抓实。

审计部门加强整改跟踪督促。认真落实整改监督责任，细化分解任务清单，明确责任单位和整改时限，逐一核实整改措施和整改结果，督促被审计单位主动向社会公告审计发现问题整改情况，将“审计整改情况”纳入宁国市年度目标管理绩效考核内容。

被审计单位狠抓整改责任落实，认真履行审计整改主体责任，研究审计反映问题和提出的建议，制定完善制度措施，加强资金和项目管理，规范财政财务收支行为。

二、审计整改基本情况

2020年度本级预算执行和部门预算执行审计发现27个问题，共提出24条审计建议，被审单位认真梳理问题存在的原因，积极采纳审计意见和建议。截止目前，24个问题已完成审计整改、3个问题正在整改中。

（一）市本级预算执行审计整改情况

1、关于部分支出未全额纳入预算问题。一是针对市直二级单位考核资金的30%未纳入年度预算问题，市政府已要求财政部门在编制2022年预算时统筹资金将市直二级单位考核资金的30%纳入年度预算。二是针对全国县级文明城市创建工作所需资金未能全部纳入年度预算问题，市政府建议今后不再就各单位对联点共建设区工作经费支持提出硬性要求。

2、关于工伤保险基金缺口增加，财政补贴压力进一步增大的问题。一是市政府建立健全工伤预防联动机制并下发了《关于加强安全生产预防工伤事故实施方案的通知》，完善了沟通协调机制，明确各部门职责，预防和减少工伤事故的发生。二是继续加强扩面征缴工作，实现工伤保险应缴尽缴，适时实施工伤保险浮动费率。三是加强协议医疗机构监督管理，加强工伤保险待遇的审核发放工作和稽核工作，常态化开展内控检查和打击欺诈骗保行为。四是积极主动做好市级调剂金申请和争取工作。

3、关于政府采购管理存在薄弱环节，管理效果有待提高问题。一是加强采购合同备案工作，市财政局已将2021年审批项目的政府采购合同进行备案，并完成2021年之前成交项目的政府采购合同报送市数据资源管理局备案工作。二是针对审计发现的住建部门实施的个别项目存在问题，市财政局于9月9日正式发函市住建局，市住建局已整改完善。三是市财政局印发了《关于开展政府采购监督检查工作的通知》，从9月下旬开始在全市范围内开展政府采购监督检查工作，切实发挥政府采购管理职能，节约财政资金。

4、公益性捐赠纳入政府非税收入管理，降低资金拨付效率问题。市财政局9月18日召开局长办公会议，明确红十字会公益性捐赠收入不再纳入政府非税收入管理。市财政局将加强对红十字会的业务指导，规范捐赠资金管理，确保捐赠资金发挥最大的社会效益。

5、少数存量资金清理不及时问题。全面停止天然商品林采伐补助资金119.37万元，已于2021年8月全部清理收回并上缴本级金库。

（二）经开区预算执行审计整改情况

1、新增专项债未纳入调整预算问题。2021年，开发区财政根据市财政批复的新增专项债资金，于8月份第8号主任办公会议已就新增专项债及时调整单位预算。

2、对所属单位预算批复不及时问题。2022年的预算编制按照市财政规定的时间节点在有序推进，开发区对所属二级机构批复预算，将在市财政对经开区批复之后规定的时间范围内完成。

3、一般公共预算收支赤字问题。2021年第三轮财政体制文件已经将经开区上解市财政比例做了调整，同时市财政将严格按照体制结算情况进行调度，纠正滚存结余赤字现象。

4、少数项目监管缺失问题。经开区管委会已通过主任办公会明确，严格按照财政部《关于加快地方政府专项债券发行使用有关工作的通知》精神对新增专项债项目进行资金使用监督和工程监管。

5、征迁安置工作滞后问题。截止2021年6月底，四户安置合同已签订，安置工作已结束。经开区管委会对以后的征迁项目作出合理规划，按步骤分阶段实施，做到无违约无损失。

6、工程管理存在不足问题。一是经开区要求工程设计时做好地质勘测和工程量的评审，确保工程量的准确性，严格审查清单编制，谨防编制漏项的情况发生，严格履行报批手续，确保施工增量的合理性与合法性。二是针对少数工程存在时序倒置问题，经开区管委会已要求建设管理部门严格遵照宁国市政府投资建设项目工程变更管理实施细则执行，按照审批权限先审批，后实施，同步完善签证相关资料，对工程量全部签证后才进行竣工验收。

（三）部门预算执行审计整改情况

1、一级预算单位虚增项目预算以弥补基本支出现象较为普遍问题。市商务局、应急管理局、数据资源局、统计局等市直单位均明确进一步强化认识，规范预算管理，加强预算执行的严肃性，按照预算批复使用资金，对确需改变预算科目及资金用途的，报财政部门批准后执行。

2、公益性岗位补贴审核把关不严问题。一是宁国市人社局制定了《宁国市公益性岗位开发管理实施细则》，进一步规范岗位开发和安置程序，特别是对劳务派遣企业的申请岗位规模和比例进行了控制和规范。二是加强对公益性岗位监督管理，建立健全了公益性岗位岗前审核制度，通过信息比对、上门调查、抽查进岗前用工单位工资表等加大核查，杜绝就业人员转岗问题，同时明确用人单位主体责任，加强对公益性岗位在岗人员动态监管，维护公益性岗位人员的合法权益。

3、部分项目预算执行率不高问题。一是针对市中医院迁扩建PPP项目服务费预算的执行率低的问题，市卫健委已于2021年5月完成该项目的整体竣工验收，待补充合同得到批复后将及时支付项目服务费。二是针对建成区病媒生物防治项目，市卫健委举一反三，要求所有跨年度实施的建设项目编制三年滚动预算，提高预算编制精准度，加快预算资金支付进度，提升预算管理效果。

4、非税收入征缴管理不严格问题。一是针对水资源费征收不及时，市水利局水政执法大队已下达催缴通知书后，已有16家企业水资源费缴纳到位，尚有1家企业还未征收到位。二是针对国有资产有偿使用收入征收不到位，市水利局于2021年4月6日正式向承包人送达了解除《畈村水库承包合同(补充合同)》通知，并限期15天清场撤离，就《合同》未履约相关事宜通过协商或诉讼方式予以解决。

5、少数项目监管责任落实不到位问题。一是市商务局通过会议研究，将原畜牧兽医学校62级毕业生生活补助资金的发放工作收回到局机关实施，在对发放对象审核认证后直接打卡发放。二是市卫健委已于2021年8月份将药品带量采购履约保证金90万元分别退还3个药品供应商。

6、未严格按照合同约定支付政府投资建设工程造价标前审核费用。市数据资源管理局已梳理出2018年5月份至2021年3月份所完成标前审核的具体项目，并制作项目完工反馈表至各业主单位，市数据资源局将结合反馈结果确定支付标准，计划于12月底完成余款支付。

7、部分项目未及时完成竣工财务决算问题。市水利局要求项目建设管理科室严格按照建设时限实施项目管理，并已委托中介机构完成了城西湖项目、茶叶山水库等6个水库竣工财务决算。

（四）重大政策跟踪审计审计整改情况

1、促进实体经济发展专项资金支付进度慢问题。2020年4月，宁国市基地办拨付“创新平台和专精特新发展专项”资金240万元至宁国市经信局， 2020年三季度政策跟踪审计期间，市经信局已将资金拨付至相关企业。

2、未及时建立健全专项债监管制度问题。宁国市财政局联合市发改委于2021年8月27日印发了《宁国市地方政府专项债券管理暂行办法》，从地方政府债券、管理职责分工、项目谋划和申报、预算编制等方面作出了具体规定，规范了我市地方政府专项债券的管理和使用。

（五）专项审计整改情况

1、部分机关事业单位退休人员养老金重新核算工作尚未完成。截止目前市人社局已完成147人的退休人员养老金的重核补发，重核补发367万元养老金，剩余人员待信息系统（省管）参数完善后，立即重核补发。

2、未及时清退个人账户资金。截止目前宁国市养老保险经办机构已完成全部死亡退休职工的个人账户的清退工作，在今后的工作中针对死亡的退休职工个人账户资金及时清理，做到按月清理、按季清算退付。

3、异地信息共享不畅，基金安全存在隐患。市人社部门加大对骗保行为的追缴追责力度，提高宣传力度，努力形成良好的社会氛围。同时向上级人社部门建议进行跨区域信息比对，对发现的问题疑点对象及时实施养老保险待遇终止或暂停措施，确保养老保险基金安全运行。

下一步，市政府将持续深化审计整改工作，加大跟踪检查力度，进一步健全审计整改工作联动机制，推进审计整改工作的制度化、规范化、常态化，确保审计整改落实到位；健全问责机制，强化审计整改考核，促进政府部门严格按照预算分配好、管理好、使用好财政资金，提升财政资金绩效，促进全市经济社会高质量发展。